Modul Bendahara

Modul Bendahara merupakan bagian dari kelompok Modul Pelaksanaan Anggaran yang fungsinya adalah menitikberatkan pada proses penatausahaan penerimaan dan  pengeluaran negara di Bendahara.

Lingkup Fungsionalitas

  1. Pengelolaan UP/GUP dan TUP/GTUP
  2. Pengelolaan dana titipan/ LS bendahara
  3. Pengelolaan penerimaan PNBP Umum
  4. Pengelolaan penerimaan PNBP Fungsional
  5. Penyusunan LPJ Bendahara

Pengelolaan UP dan TUP :

  • Menghitung Usul UP
  • Mencetak rincian pembayaran TUP
  • Merekam dan mencatat Kwitansi
  • Memungut dan menyetorkan Pajak
  • Mencatat penerimaan sisa UP/TUP

Pengelolaan dana titipan / LS bendahara :

  • Mencatat realisasi pembayaran dana titipan
  • Mencatat pengembalian belanja

Pengelolaan PNBP Umum :

  • Membuat Surat Bukti Setor (SBS)
  • Mencatat setoran PNBP Umum
  • Monitoring penerimaan

Pengelolaan PNBP Fungsional :

  • Membuat Surat Bukti Setor (SBS)
  • Mencatat setoran PNBP Fungsional
  • Monitoring penerimaan

Penyusunan LPJ :

  • LPJ Bendahara yang dibuat di dalam SAKTI merupakan turunan (Subledger Account) dari akun-akun terkait bendahara yang disajikan dalam yang Laporan Keuangan Satker;
  • Tidak diperlukan lagi rekonsiliasi internal antara SAI dengan LPJ mengingat keduanya disusun dalam sistem yang sama;
  • Buku Kas Umum
  • Buku Pembantu
  • LPJ Bendahara
  • Pemeriksaan Kas
  • Monitoring UP
  • Monitoring Uang Muka

SIKLUS TRANSAKSI

Uang Persediaan :

KOMITMEN

BENDAHARA

PEMBAYARAN

Operator :

Rekam Supplier tipe 1

Referensi Kelompok akun UP

Operator  :

Rekam & Cetak SPP

PPK :

Buat ADK Supplier

Referensi Variabel UP

PPK :

Validasi & ADK SPP

Operator  :

Catat NRS

Menghitung Usulan UP

Operator  :

Catat nomor Invoice/Tagihan & Cetak SPM

   

PPSPM :

Validasi & ADK SPM

   

Operator :

Catat SP2D

 

Ganti Uang Persediaan :

BENDAHARA

PEMBAYARAN

Catat SP2D ke buku kas bank

Operator  :

Rekam & Cetak SPP

Pemindahan Kas Bank Ke Kas Tunai

PPK :

Validasi & ADK SPP

Merekam referensi wajib bayar

Operator  :

Catat nomor Invoice/Tagihan & Cetak SPM

Mencatat Perintah Bayar

PPSPM :

Validasi & ADK SPM

Membuat Kuitansi & Mencatat Pungutan Pajak

Operator :

Catat SP2D

Membuat SPTB & Setoran Pajak

 

 

Kontrak  Uang Muka :

KOMITMEN

PEMBAYARAN

Operator :

Rekam Supplier tipe 2

Operator  :

Rekam & Cetak SPP

PPK :

Buat ADK Supplier

PPK :

Validasi & ADK SPP

Operator  :

Rekam NRS

Operator  :

Catat nomor Invoice/Tagihan & Cetak SPM

Operator :

Pencatatan Kontrak

PPSPM :

Validasi & ADK SPM

PPK :

Buat ADK Kontrak

Operator :

Catat SP2D

Operator :

Rekam  CAN

 

 

Kontrak  dengan BAST :

KOMITMEN

PEMBAYARAN

Operator :

Rekam Supplier tipe 2

Operator  :

Rekam & Cetak SPP

PPK :

Buat ADK Supplier

PPK :

Validasi & ADK SPP

Operator  :

Rekam NRS

Operator  :

Catat nomor Invoice/Tagihan & Cetak SPM

Operator :

Pencatatan Kontrak

PPSPM :

Validasi & ADK SPM

PPK :

Buat ADK Kontrak

Operator :

Catat SP2D

Operator :

Rekam  CAN

 

Operator :

Rekam BAST

 

 

Gaji :

KOMITMEN

PEMBAYARAN

Operator :

Rekam Supplier tipe 3 & upload ADK KOM dan ADK GPP dari aplikasi GPP

Operator  :

Rekam & Cetak SPP

 

PPK :

Validasi & ADK SPP

 

Operator  :

Catat nomor Invoice/Tagihan & Cetak SPM

 

PPSPM :

Validasi & ADK SPM

 

Operator :

Catat SP2D